МЕХАНИЗМ КОНТРОЛЯ ЗА ВАЛЮТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ В ТУРЦИИ

МЕХАНИЗМ КОНТРОЛЯ ЗА ВАЛЮТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ В ТУРЦИИ

Ключевым законодательным документом, регулирующим валютные операции в Турции, является Декрет №32 об охране турецкой валюты. Принятый 7 августа 1989 года решением турецкого правительства №89/1439, данный декрет был опубликован в официальном издании – “Resmi Gazete” 11 августа 1989 года.

Данный декрет охватывает различные аспекты валютных операций, включая:

контроль за перемещением турецкой валюты и ценных бумаг, выраженных в турецкой валюте, через границы, как при их ввозе, так и при вывоз;

торговля драгоценными металлами, драгоценными камнями и изделиями из них, включая операции импорта и экспорта, а также обмен иностранной валюты и ценных бумаг, выраженных в иностранной валюте;

“невидимые сделки”;

операции с иностранной валютой в контексте ввоза и вывоза капитала.

Организацией валютного регулирования и контроля уполномочены соответствующее Министерство (на текущий момент, Казначейство при Премьер-Министерстве, возглавляемое Государственным министром без портфеля А. Бабаджаном) и Центральный банк Турции. Мониторинг валютных операций осуществляется Казначейством.

Важно отметить, что Декрет содержит множество ссылок на нормативные акты, и его нельзя рассматривать как прямо действующий правовой документ. Реальное регулирование валютного оборота осуществляется путем принятия различных мер со стороны указанных органов, в основном Государственным министром и Центральным банком.

1. СУБЪЕКТЫ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ

В рамках валютных отношений, Декрет определяет следующие категории участников:

Резиденты – это физические и юридические лица, постоянно проживающие в Турции. Сюда входят работники, предприниматели и все, кто находится в стране более 6 месяцев в течение года. Кроме того, физические и юридические лица, формально не являющиеся резидентами, но открывающие филиалы, компании или инвестирующие в турецкую экономику, рассматриваются как резиденты в контексте своей деятельности в Турции.

Нерезиденты – это физические и юридические лица, не подпадающие под определение резидентов.

Дополнительно, учитывая особенности туристической направленности Турции, Декрет вводит понятие “Туристы”. Это лица, въезжающие или выезжающие из Турции через таможенные посты, обладающие паспортом или другим документом, подтверждающим их статус. “Туристы” могут быть как резидентами, так и нерезидентами, или не подпадать ни под одну из этих категорий.

2. ОБЪЕКТЫ ВАЛЮТНЫХ ОТНОШЕНИЙ

Декрет определяет следующие объекты валютных отношений:

Турецкая валюта включает в себя деньги, которые легально находятся в обращении в Турции, а также средства, которые были изъяты из обращения, но все еще могут быть обменены.

Платежные документы в турецких лирах: это включает в себя такие документы, как векселя, аккредитивы, кредитные карты, травел-чеки и переводы.

Иностранная валюта – это валюта других стран, представленная в виде банкнот или других форм платежных средств, а также средства, хранящиеся на банковских счетах.

Ценные бумаги – это различные финансовые инструменты, которые могут быть выражены как в турецкой, так и в иностранной валюте, и которые торгуются на фондовом рынке.

Драгоценные металлы: это золото и платина в различных формах.

Сырое золото представляет собой золото в форме слитков, обладающих пробой не менее 995/1000 и определенными характеристиками, утвержденными Казначейством.

Драгоценные камни: это алмазы, бриллианты, рубины, изумруды, топазы, сапфиры, кристаллиты и жемчуг, а также изделия из них.

3. РАЗНОВИДНОСТИ ВАЛЮТНЫХ СДЕЛОК

В рамках валютных операций, связанных с ввозом и вывозом турецкой валюты, действуют следующие правила:

а) Ввоз турецкой валюты и платежных документов, выраженных в турецкой валюте, происходит без каких-либо ограничений.

б) Вывоз турецкой валюты и платежных документов, выраженных в турецкой валюте, допускается при соблюдении следующих условий:

резиденты и нерезиденты имеют возможность свободно осуществлять перевод турецких лир за рубеж через банки и специализированные финансовые учреждения, без каких-либо ограничений;

Туристы могут вывозить за рубеж наличную валюту в турецких лирах на сумму, не превышающую 5000 долларов США в эквиваленте;

Нерезиденты имеют право свободно проводить расчеты и размещать денежные суммы в турецких лирах в Турции в виде депозитов.

При проведении денежных переводов турецких лир за рубеж на сумму, превышающую 50 000 долларов США в эквиваленте (за исключением платежей по импорту, невидимым сделкам и экспорту капитала), банки обязаны в течение 30 дней с даты такого перевода сообщить о данной операции соответствующим государственным органам.


РЕГИСТРАЦИЯ КОМПАНИИ В ТУРЦИИ  В 2024  ГОДУ


4. ОПЕРАЦИИ ПО ПЕРЕМЕЩЕНИЮ ВАЛЮТЫ ЧЕРЕЗ ГРАНИЦУ

Ввоз иностранной валюты в Турцию не ограничен.

Резиденты могут хранить наличную иностранную валюту, покупать ее у уполномоченных компаний, открывать счета в уполномоченных банках и использовать ее для расчетов.

Ограничены расчеты в иностранной валюте между резидентами и нерезидентами по сделкам между ними.

  Резиденты и нерезиденты могут свободно переводить иностранную валюту за рубеж через банки и специальные финансовые институты.

 При переводе валюты за рубеж на сумму более 50 000 долларов США банки обязаны сообщить об этом государственным органам в течение 30 дней.

 Туристы могут вывозить наличную иностранную валюту на сумму не более 9 999 долларов США.

Нерезиденты и резиденты, покупающие иностранную валюту у банков или других уполномоченных организаций в рамках “невидимых сделок” и имеющие соответствующие документы, могут вывозить сумму валюты, превышающую 9 999 долларов США. “Невидимые сделки” включают переводы валюты за услуги за рубежом. Резиденты могут свободно распоряжаться доходами в иностранной валюте, полученными за оказание подобных услуг как в стране, так и за рубежом.


НЕ ЗАБУДЬТЕ поделиться полезной информацией с друзьями в соц.сетях.


5. СДЕЛКИ ПО КУПЛЕ-ПРОДАЖЕ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ

Сделки по купле-продаже иностранной валюты осуществляются через различные учреждения, включая Центральный банк, банки, уполномоченные организации и посреднические компании, специализирующиеся на драгоценных металлах и имеющие разрешение на работу с конвертируемыми валютами, утвержденными Центральным банком.

Курс обмена турецкой валюты по отношению к иностранной валюте устанавливается Центральным банком и может быть подвержен изменениям в зависимости от экономических и финансовых условий как внутри страны, так и за ее пределами. Более того, Центральный банк разрабатывает правила и процедуры для проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, что способствует эффективному функционированию валютного рынка и обеспечивает стабильность финансовой системы.

Помимо этого, Центральный банк осуществляет контроль и надзор за сделками с иностранной валютой, выдавая соответствующие инструкции и регламентируя деятельность финансовых институтов в сфере обмена валюты. Такие меры помогают предотвращать недобросовестные практики и обеспечивают соблюдение законодательства о валютном регулировании и контроле.

6. СДЕЛКИ С НЕДВИЖИМОСТЬЮ

Возможности по проведению операций с недвижимостью доступны нерезидентам, которые имеют право осуществлять свободные трансграничные транзакции, включая перевод доходов, полученных от владения или сделок с недвижимым имуществом и связанными с ним правами. В соответствии с законодательством, Департамент по делам землеустройства и финансовые учреждения обязаны предоставить уведомление Казначейству в течение 30 дней с момента осуществления таких операций, что способствует поддержанию прозрачности и контроля в данной сфере.

7. ОБЕСПЕЧИТЕЛЬНЫЕ МЕРЫ И ГАРАНТИИ

Важные аспекты гарантий и поручительств в Турции:

а) Резиденты могут без ограничений получать обязательства и гарантии из-за рубежа.

б) Резиденты имеют право свободно предоставлять гарантии и поручительства как для других резидентов, так и для нерезидентов.

в) Предоставление банковских гарантий: Банки имеют возможность выдавать гарантии и поручительства в иностранной валюте по заказу как резидентов, так и нерезидентов. Это может быть особенно полезно при участии в международных тендерах в Турции.

г) Обязанность информирования: Банки и другие резиденты обязаны предоставлять Казначейству информацию о суммах, перечисленных за рубеж в рамках платежей по гарантиям и поручительствам, в установленные сроки.


НЕ ЗАБУДЬТЕ поделиться полезной информацией с друзьями в соц.сетях.


8. ТОРГОВЛЯ ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ, ДРАГОЦЕННЫМИ КАМНЯМИ И ИЗДЕЛИЯМИ ИЗ НИХ.

Операции с драгоценными металлами, камнями и изделиями из них в Турции регулируются следующим образом

  Ввоз и вывоз указанных материалов и изделий осуществляется в соответствии с требованиями внешней торговли, учитывая разнообразные аспекты. Для необработанного золота не требуется специального режима экспорта и импорта, если предоставлена таможенная декларация. Импорт необработанного золота может осуществляться только через Центральный банк и посреднические уполномоченные организации, являющиеся членами Биржи ценных металлов.

 Покупка и продажа драгоценных металлов, камней и изделий внутри страны не подвергается ограничениям, однако регулируется нормативами и правилами, устанавливаемыми соответствующими органами.

 Туристам разрешается ввозить и вывозить из страны ювелирные изделия из драгоценных металлов и камней, стоимость которых не превышает 15 000 долларов США, если эти операции не имеют коммерческого характера. При ввозе таких изделий, указанных в таможенной декларации, их можно вывозить без ограничений.

  Центральный банк и посреднические уполномоченные организации должны продавать импортированное необработанное золото (в форме слитков) исключительно через Стамбульскую “золотую” биржу.


ПЕРЕВОДЧЕСКИЕ УСЛУГИ В ТУРЦИИ


9. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОПЕРАЦИИ ЗА ПРЕДЕЛАМИ СТРАНЫ

а) Экспортерам требуется продать 40% выручки от экспорта в течение 180 дней после отгрузки товаров за границу. Согласно 48-му Положению, вступившему в силу 4 сентября 2018 года, доходы от экспорта должны быть приведены в страну в течение 180 дней и обменены не менее чем на 80% в банке в Турции. Хотя срок в 6 месяцев был продлен несколько раз, обязательство обмена валюты было отменено, оставив срок в 180 дней неизменным.

В связи с отменой обязательства обмена валюты, банки начали выдавать Свидетельства о приеме экспортной выручки (СПЭВ) для подтверждения нахождения доходов в стране. Позднее, 3 января 2022 года, Центральный банк Турции опубликовал объявление, требующее от банков, выдающих СПЭВ или Договоры о покупке валюты (ДПВ), продать 25% экспортной выручки Центральному банку по установленному курсу.

15 апреля 2022 года Министерство финансов Турции увеличило обязательство обмена экспортной выручки до 40%. Следовательно, с 18 апреля 2022 года обязательство обмена экспортной выручки, указанной в СПЭВ или ДПВ, составляет 40%.

б) Необходимость ввоза экспортной выручки от продажи необработанного золота в страну отсутствует.

в) Импортеры обязаны создавать специальные банковские счета для проведения платежей по импорту. Тем не менее, банки могут оплачивать расходы по импорту из своих собственных средств в соответствии с соглашениями между продавцом и покупателем, при условии соблюдения установленных правил и процедур, утвержденных Министерством.

г) Товары временного ввоза, включая транспортные средства, должны быть вывезены из страны до истечения установленного периода. Любые действия по передаче или продаже этих средств другим лицам, а также изменения их статуса, подлежат одобрению Министерством.

10. ОПЕРАЦИИ, СВЯЗАННЫЕ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА, В СООТВЕТСТВИИ С ДЕКРЕТОМ, ПОДРАЗДЕЛЯЮТСЯ НА СЛЕДУЮЩИЕ ВИДЫ:

Ввоз капитала в Турцию нерезидентами в качестве инвестиций в турецкую экономику.

1. Вывоз капитала из Турции резидентами в качестве:

а) инвестиций за рубежом,

б) доходов, полученных нерезидентами от операций с ценными бумагами,

в) доходов нерезидентов, связанных с недвижимым имуществом.

2. Получение и предоставление иностранных кредитов.

Возможности ввоза капитала в Турцию:

Нерезиденты имеют право на свободное создание компаний, приобретение долей в уже действующих компаниях, а также на осуществление инвестиций через открытие филиалов для предоставления широкого спектра товаров и услуг. Также они могут открывать представительства при условии получения соответствующих разрешений в соответствии с законодательством и осуществления соответствующих инвестиций.

Вывоз капитала из Турции:

До изменений в законодательстве резиденты Турции могли свободно отправлять свой капитал за рубеж или в свободные экономические зоны Турции для осуществления инвестиций и коммерческой деятельности. Однако существовало ограничение на сумму перевода – до 5 миллионов долларов США или эквивалентной суммы в другой валюте. Если резидент желал передать сумму, превышающую это ограничение, требовалось получить разрешение от Министерства. Банки и таможенные органы в свою очередь обязаны были информировать Казначейство о таких переводах в течение 30 дней. Но в настоящее время действует ряд изменений, которые вводят ограничения на перевод крупных сумм. Поэтому для получения актуальной информации по каждому конкретному случаю рекомендуется обращаться к финансовым консультантам.

Резиденты, которые осуществляют вывод капитала за пределы Турции или в свободные экономические зоны, обязаны уведомить Казначейство в течение одного года о создании филиалов или компаний в этих местах. Для этого требуется предоставить соответствующие разрешения от местных органов на осуществление хозяйственной деятельности, учредительные документы, а также информацию о местонахождении, датах начала и окончания деятельности, а также ежегодный отчет.

Относительно представительств турецких организаций за пределами страны, банки должны регулярно информировать Казначейство каждый квартал. Организации-резиденты обязаны уведомить Казначейство о создании таких представительств в течение 90 дней с момента их учреждения. Для этого требуется предоставить необходимые разрешения, а также информацию о местонахождении и сроках работы представительства.

11. ОПЕРАЦИИ, СВЯЗАННЫЕ С ПОКУПКОЙ И ПРОДАЖЕЙ ЦЕННЫХ БУМАГ, ВКЛЮЧАЮТ В СЕБЯ СЛЕДУЮЩИЕ АСПЕКТЫ:

а) Ввоз и вывод ценных бумаг из страны осуществляется без препятствий.

б) Резиденты имеют право выпускать и продавать ценные бумаги за пределами страны. Нерезиденты также могут осуществлять выпуск и продажу своих ценных бумаг через уполномоченные компании и банки в соответствии с законодательством о фондовом рынке. Доход от продажи ценных бумаг нерезидентами может быть свободно переведен за пределы страны.

в) Резиденты имеют право свободно покупать и продавать ценные бумаги, которые торгуются на иностранных финансовых рынках. Они могут осуществлять эти операции через уполномоченные компании и банки, с последующим переводом денежных средств за пределы страны. Уполномоченные компании и банки обязаны регулярно информировать Казначейство о подобных сделках каждый квартал.


ПОДПИСЫВАЙТЕСЬ на наш ТЕЛЕГРАМ канал и вы всегда сможете быть в курсе новостей, новых статей, истории и практики иностранцев в Турции. Подписывайтесь, и следите за полезными  ПУБЛИКАЦИЯМИ.


Вам понравился материал? Поблагодарить легко! Достаточно донести информацию друзьям и знакомым. Будем весьма признательны, если прокомментируете и поделитесь этой статьёй в социальных сетях.


УВЕДОМЛЕНИЕ!

Информация, представленная в этой статье, носит исключительно информационный характер. Статья является конфиденциальной собственностью «ЕвразиЯ» и ее дочерних юридических лиц. Мы с удовольствием разрешаем использование этого материала в учебных целях

при условии указания ссылки на нашу страницу как источник. Однако без нашего разрешения не рекомендуется цитировать или использовать содержание этой страницы в коммерческих целях или без ссылки на источник. Несмотря на предпринятые меры предосторожности и внимательность к текстовым документам, организация «ЕвразиЯ» и ее дочерние организации не несут ответственности за применение или интерпретацию предоставленной информации в статьях.

Настоятельно рекомендуется проконсультироваться с адвокатами в Турции относительно применения указанного материала в конкретной ситуации. Проконсультируйтесь с нашими юристами перед принятием действий, связанных с данной публикацией. Для этого достаточно обратится за консультацией к квалифицированным адвокатам, бухгалтерам и другим специалистам, компетентным в данной области.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

106 Просмотрели

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

четыре × два =